01.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата аванса частного лица за установку металлопластиковых окон в квартире (платеж № 78). По каждому частному покупателю создается отдельный контрагент, который в наименовании содержит номер заказа. В поле "Плательщик/получатель" заносится служебное юридическое лицо "Частный покупатель";
    • Т.к. деньги приходят в кассу, они в тот же день отправляются в банк на расчетный счет (платежи №№ 112,113). Все операции по переносу денежных средств оформляются двумя документами "Платеж" с противоположными знаками. Всегда используется служебный контрагент "Транзит" и статья учета "07.98 – Переброс денежных средств в рамках баланса одной компании";
    • Оплата бригаде монтажников, которые по договору субподряда занимаются установкой  продаваемых металлопластиковых окон (платеж №142). Оплата бригаде монтажников производится в начале месяца за предыдущий – за фактически выполненные работы в предыдущем месяце.

02.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы":
    • Входящая оплата от корпоративного клиента "Метроном" за доставку к месту установки металлопластиковых конструкций (платеж № 67).

03.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата аванса частного лица за установку металлопластиковых окон в квартире (платеж № 82);
    • Т.к. деньги приходят в кассу, они в тот же день отправляются в банк на расчетный счет (платежи №№ 114,115);
    • Оплата украинскому представительству "Века" за предоставление рекламных материалов по бренду "Века", а так же за размещение наружной рекламы с контактными данными фирмы "Омега" (платеж №157). Данные платежи производятся ежемесячно.

04.02.2010

  • По всем субсчетам:
    • Получение денежных средств в банк на выплату заработной платы за январь 2010 г. (платежи №№ 25,26,27,28,29,30,31,32). Получение денег в кассу разбивается по субсчетам (на каждый субсчет по два транзитных платежа). Это делается для того, чтобы правильно разнести движения денежных средств по выплате заработной платы по направлениям деятельности;
  • По субсчету "Администрация":
    • Оплата налогов по начисленной заработной плате (платежи №№ 33,35). Налоги на зарплату разделяются на налоги по производственному и административному персоналу. При выплате налогов, всегда используется служебный контрагент "Бюджет";
    • Оплата комиссии банку за кассовые операции (платеж №36). Банк автоматически списывает эти суммы. Все комиссии по услугам финансовых учреждений всегда относятся на администрацию;
  • По субсчету "Оконные системы":
    • Выплата заработной платы сотрудникам и производственному персоналу департамента оконных систем (платеж № 37). При выплате зарплаты всегда используется служебный контрагент "ФЗП" (фонд заработной платы);
  • По субсчету "Администрации":
    • Выплата заработной платы сотрудникам администрации (платеж № 38);
  • По субсчету "Аренда":
    • Выплата заработной платы сотрудникам департамента аренды (платеж № 39);
  • По субсчету "Риелторские услуги":
    • Выплата заработной платы брокеру, который занимается предоставлением риелторских услуг (платеж № 40);

09.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Аванс от частного покупателя за установку металлопластиковых окон (платеж № 86);
    • Плата за проведение техосмотра грузовых автомобилей фирмы (платеж №140). Для каждого автомобиля техосмотр производится раз в два месяца. Счет подрядчиком выставляется за поведенные работы за предыдущий месяц.
    • Инкассация наличных средств, которые были выплачены частным покупателем (платежи №№ 116,117);
  • По субсчету "Аренда"
    • Оплата арендной платы и платы за коммунальные услуги за февраль 2010 арендатором (кабинет стоматологии) (платеж № 161, 162). В счете, выставляемом арендатору, сумма за аренду и за коммунальное обслуживание разделяются, поэтому оформляется два отдельных платежа по разным статьям учета.

10.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата корпоративного клиента "Интеграл-сервис" за работы по транспортировке и монтажу металлопластиковых конструкций (платеж №№ 64,65);
    • Оплата аванса нового корпоративного клиента "ИнжБуд" за комплексный проект по монтажу металлопластиковых конструкций в офисном здании по субподряду (платеж №70);
    • Оплата за дизтопливо для автотранспорта (платеж №137). Покупаются талоны на заправку в сети "Лукойл". Оплаты производится ежемесячно. Суммы зависят от фактической загрузки транспорта.
    • Оплата за электроэнергию производственного цеха (платеж №155). Киевэнерго в начале каждого месяца выставляет счета по счетчикам, которые установлены в производственном цехе.

11.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата монтажной бригаде за работы выполненные в первой половине февраля 2010 (платеж № 143);
  • По субсчету "Аренда"
    • Оплата арендатора "ИнтерКерамСервис" за аренду и коммунальные услуги  за февраль 2010 г. (платеж №167, 168);
    • Оплата за электроэнергию помещений, которые сдаются в аренду (в эту же сумму включаются затраты на электроэнергию потребляемую центральным офисом фирмы) (платеж № 178). Было решено отдельно не выделять затраты по электроэнергии центрального офиса фирмы, ввиду сложности выделения и незначительной управленческой значимости.
    • Оплата за коммунальные услуги офисного здания (платеж № 181). Было решено отдельно не выделять затраты по коммунальным услугам центрального офиса фирмы, ввиду сложности выделения и незначительной управленческой значимости.
  • По субсчету "Риелторские услуги"
    • Оплата клиентом "Маркизы и Ко" комиссии за подбор офисных помещений (платеж №194).

12.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Окончательный расчет с частным покупателем после выполнения всех работ (платежи №№79,80,81). Аванс был выплачен 01.02.10 (платеж №78). Окончательный расчет разделен на три платежа: остаток за металлопластиковые окна (платеж № 79), оплата работ по монтажу (платеж №80) и оплата транспортировки (платеж №81);
    • Инкассация наличных денег полученных от частного покупателя (платежи №118,119);
    • Перенос денежных средств с расчетного счета в АКБ "Укрсиббанк" на расчетный счет в АКБ "Форум" (платеж №148). Т.к. валютные оплаты производятся с расчетного счета в банке "Форум", а основные денежные обороты по департаменту оконных систем происходят по счету в "Укрсиббанке" возникает необходимость переносить денежные средства из банка "Укрсиббанк" в "Форум".

15.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Приход денег в банк "Форум" из банка "Укрсиббанк" (платеж №149);
    • Отправка денег на покупку валюты для оплаты иностранному поставщику (платеж № 150).

16.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Приход валюты (евро) на расчетный счет (платеж № 151). Т.к. курс межбанка и курс НБУ отличаются, возникает финансовый результат платежа (курсовая разница);
    • Оплата комиссии банка за операцию покупки валюты (платеж № 152);
    • Оплата иностранному поставщику "Века" за комплектующие для производства металлопластиковых конструкций (платеж №153).

17.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Окончательный расчет с частным покупателем (заказ № ЧК10005) после выполнения всех работ (платежи №№83,84,85). Аванс был выплачен 03.02.10 (платеж №82). Окончательный расчет разделен на три платежа: остаток за металлопластиковые окна (платеж № 83), оплата работ по монтажу (платеж №85) и оплата транспортировки (платеж №84);
    • Аванс частного покупателя (заказ № ЧК10007) за установку металлопластиковых окон (платеж № 90);
    • Инкассация денежных средств полученных от частных покупателей (платежи № 120,121);
  • По субсчету "Администрация"
    • Оплата за стационарную телефонную связь (платеж № 185) и доступ в сеть Интернет (платеж №186). Счет от Голден Телекома приходит один, но в нем разбиты затраты на телефонную связь и Интерент отдельно, поэтому оформляются два платежа.

18.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата корпоративного клиента "Метроном" за монтаж металлопластиковых конструкций (платеж №68);
    • Оплата корпоративного клиента "ИнжБуд" за монтаж и транспортировку металлопластиковых конструкций (платежи №№71,72);
  • По субсчету "Аренда"
    • Оплата арендной платы и коммунальных услуг арендатором за февраль 2010 г. "Страховая компания "Надийна" (платежи №№173,174).

23.02.2010

  • По субсчету "Администрация"
    • Оплата НДС за январь 2010 г. в бюджет (платеж №58). Для расчетов с бюджетом используется служебный контрагент "Бюджет";
    • Оплата налога на прибыль за 4-ый квартал 2009 года (платеж № 60);
  • По субсчету "Оконные системы"
    • Окончательный расчет с частным покупателем (заказ № ЧК10006) после выполнения всех работ (платежи №№87,88,89). Аванс был выплачен 09.02.10 (платеж №86). Окончательный расчет разделен на три платежа: остаток за металлопластиковые окна (платеж № 87), оплата работ по монтажу (платеж №89) и оплата транспортировки (платеж №88);
    • Инкассация денежных средств полученных от частных покупателей (платежи № 122,123);

25.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата корпоративным клиентом "Метроном" за остаток поставленных конструкций (платеж № 69);
    • Оплата за покупку талонов на дизтопливо для автотранспорта (платеж №138);
  • По субсчету "Администрация"
    • Оплата покупки канцелярских принадлежностей (платеж № 190).

26.02.2010

  • По субсчету "Оконные системы"
    • Оплата корпоративным клиентом "Интеграл-Сервис" за остаток поставленных конструкций (платеж № 66);
    • Окончательный расчет с частным покупателем (заказ № ЧК10007) после выполнения всех работ (платежи №№91.92.93). Аванс был выплачен 17.02.10 (платеж №90). Окончательный расчет разделен на три платежа: остаток за металлопластиковые окна (платеж № 91), оплата работ по монтажу (платеж №93) и оплата транспортировки (платеж №92);
    • Аванс частного покупателя (заказ № ЧК10008) за установку металлопластиковых окон (платеж № 94);
    • Инкассация денежных средств полученных от частных покупателей (платежи № 124,125);

Для обеспечения функционирования администрации, каждое направление деятельности должно ежемесячно делать отчисления.
Общий затратный бюджет администрации составляет 100000 грн. в месяц.
Департамент оконных систем ежемесячно должен отчислять 70000 грн;
Отдел аренды – 25000 грн
Отдел риелторских услуг – 5000 грн.
Отчисления проводятся путем переброски с субсчет направления на субсчет администрации.

    • Отчисления департамента оконных систем (платежи №№203,204);
    • Отчисления отдела аренды (платежи №№ 205,206). Т.к. все обороты отдела аренды производятся по расчетному счету в банке "Форум", а администрация работает со счетом в банке "Укрсиббанк", производится переброска денежных средств с одного расчетного счета на другой;
    • Отчисления отдела риелторских услуг (платежи №№ 207,208). Т.к. все обороты отдела производятся по расчетному счету в банке "Форум", а администрация работает со счетом в банке "Укрсиббанк", производится переброска денежных средств с одного расчетного счета на другой;